作者｜睿研金融 編輯｜MAX

來(lái)源｜藍(lán)籌企業(yè)評(píng)論

9月29日晚間，廈門(mén)銀行發(fā)布一則關(guān)于訴訟事項(xiàng)進(jìn)展的公告。公告中披露，這是一樁與廈門(mén)銀祥油脂有限公司、東方集團(tuán)股份有限公司、廈門(mén)銀祥集團(tuán)有限公司有關(guān)的金融借款合同糾紛案，涉案金額包括借款本金4.19億元以及相應(yīng)利息、罰息及復(fù)利、費(fèi)用等。

廈門(mén)銀行稱(chēng)，已計(jì)提了相應(yīng)的減值準(zhǔn)備，將不會(huì)對(duì)本期利潤(rùn)或期后利潤(rùn)產(chǎn)生重大影響。

不過(guò)根據(jù)財(cái)報(bào)，今年上半年，廈門(mén)銀行的業(yè)績(jī)不甚理想。截至6月底，廈門(mén)銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入26.89億元，同比下降7.02%；實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)11.58億元，同比下降4.59%。而此次金融借款合同糾紛涉案金額已超4億元，占整個(gè)上半年廈門(mén)銀行凈利潤(rùn)的比重超過(guò)1/3。

01

債務(wù)糾紛落槌定音，4億借款恐難追回

根據(jù)最新公告，廈門(mén)銀行勝訴，法院判決廈門(mén)銀祥油脂有限公司（下稱(chēng)：銀祥油脂）需在十日之內(nèi)償還廈門(mén)銀行借款本金及利息、罰息、復(fù)利，還包括律師費(fèi)、保全費(fèi)等一應(yīng)費(fèi)用。

這確實(shí)是一件好消息，但卻并不意味著萬(wàn)事大吉。

畢竟4億多元的債務(wù)并不是一個(gè)小數(shù)目，銀祥油脂是否具備償債能力、能否及時(shí)清還債務(wù)、甚至于后續(xù)連帶追償能否順利執(zhí)行都還是未知數(shù)。

這樁訴訟案件的被告人有三，其中銀祥油脂由于在其他金融機(jī)構(gòu)已發(fā)生逾期情形，構(gòu)成違約，因此廈門(mén)銀行依約宣布借款提前到期，并提起訴訟。而銀祥集團(tuán)、東方集團(tuán)則承擔(dān)連帶保證責(zé)任。

根據(jù)同花順iFinD數(shù)據(jù)，該公司為限制高消費(fèi)、被執(zhí)行人，涉及司法訴訟49件，已經(jīng)被多家銀行起訴，除廈門(mén)銀行外，包括工商銀行、中信銀行、星展銀行等。

另外，連帶責(zé)任人東方集團(tuán)由于此前爆出財(cái)務(wù)造假，已經(jīng)強(qiáng)制摘牌退市，當(dāng)前已經(jīng)是自身難保，陷入嚴(yán)重的流動(dòng)性危機(jī)，遭到多家銀行追償。根據(jù)東方集團(tuán)退市前發(fā)布公告，累計(jì)到期未償還銀行貸款本金余額達(dá)46.02億元。

至于銀祥集團(tuán)，作為一家非上市的民營(yíng)企業(yè)，主營(yíng)產(chǎn)品為農(nóng)產(chǎn)品，償還這樣一筆巨款恐怕也不是簡(jiǎn)單能做到的。

對(duì)于廈門(mén)銀行來(lái)說(shuō)，如果不能順利追回這筆債務(wù)，即使對(duì)被告名下不動(dòng)產(chǎn)享有抵押權(quán)，能否完全覆蓋債務(wù)還很難說(shuō)。

此外，此次債務(wù)糾紛對(duì)于廈門(mén)銀行來(lái)說(shuō)也并不是如同公告中那樣無(wú)足輕重。從近兩年業(yè)績(jī)來(lái)看，廈門(mén)銀行的信用減值損失居高不下，沖減了公司利潤(rùn)。

從2024年中至2025年中，廈門(mén)銀行的凈利潤(rùn)呈現(xiàn)持續(xù)下滑趨勢(shì)。今年上半年廈門(mén)銀行歸母凈利潤(rùn)降幅為4.59%，較2024年年底時(shí)擴(kuò)大了1.99個(gè)百分點(diǎn)。

02

風(fēng)控管理亟待改善、業(yè)績(jī)頹勢(shì)如何翻盤(pán)？

對(duì)于廈門(mén)銀行來(lái)說(shuō)，這樁合同糾紛，不僅其中的執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)償債能力需要警惕，同時(shí)也考驗(yàn)著銀行內(nèi)部對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的管控能力。

實(shí)際上，除此之外，廈門(mén)銀行面臨的訴訟所涉事項(xiàng)還有很多。根據(jù)今年年中財(cái)報(bào)，廈門(mén)銀行（含控股子公司）目前面臨的作為原告未執(zhí)結(jié)的訴訟標(biāo)的本金金額超過(guò)1000萬(wàn)元的訴訟、仲裁案件共101件，涉案金額達(dá)到38.56億元。

要知道2025年上半年廈門(mén)銀行的營(yíng)業(yè)收入，也不過(guò)26.89億元。面臨如此巨額的涉案金額，廈門(mén)銀行想要兜底恐怕是不容易。

反映到廈門(mén)銀行的經(jīng)營(yíng)質(zhì)量上來(lái)看，今年上半年，該行不良貸款率為0.83%，同比上升7個(gè)基點(diǎn)、同比增長(zhǎng)2.13億元；值得注意的是，關(guān)注類(lèi)貸款漲幅較高，占比2.74%，同比上升48個(gè)基點(diǎn)、同比增長(zhǎng)12.21億元。

風(fēng)控上的欠缺，也對(duì)廈門(mén)銀行的業(yè)績(jī)產(chǎn)生了負(fù)面影響。從收入結(jié)構(gòu)來(lái)看，2024年全年，廈門(mén)銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入57.59億元，同比增長(zhǎng)2.79%，而保持正增長(zhǎng)的主要原因是在于投資收益。

2024年，廈門(mén)銀行利息凈收入同比降幅7.43%；非利息凈收入17.54億元，同比增長(zhǎng)37.45%。其中，投資收益10.26億元，同比增長(zhǎng)121.14%。

數(shù)據(jù)來(lái)源：公司公告

2025年上半年，廈門(mén)銀行整體營(yíng)收再度下降。

其中，利息凈收入19.92億元，同比下降0.47%，降幅收窄，據(jù)廈門(mén)銀行稱(chēng)，這得益于結(jié)構(gòu)優(yōu)化及負(fù)債成本管控，凈息差降幅較去年同期明顯收窄，規(guī)模實(shí)現(xiàn)增量擴(kuò)面，利息凈收入趨近于去年同期水平。

具體來(lái)看，是支出降幅大于收入降幅，實(shí)際上，廈門(mén)銀行的利息收入仍然是負(fù)增長(zhǎng)。

此外，非利息凈收入6.97億元，同比下降21.72%。其中，公允價(jià)值變動(dòng)損益-2.04億元，同比減少3.00億元。利息收入負(fù)增長(zhǎng)、投資收益的不穩(wěn)定，導(dǎo)致廈門(mén)銀行的收入再度下降。

面對(duì)營(yíng)收利潤(rùn) “雙降” 的業(yè)績(jī)壓力，以及多起訴訟帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)擾動(dòng)，廈門(mén)銀行當(dāng)前最緊迫的任務(wù)，是找到能帶領(lǐng)自身重回增長(zhǎng)通道的新方向。

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