如果你在農商行工作，一定對這三個詞耳熟能詳：不良率、撥備率、資本充足率。

它們經常出現(xiàn)在行長講話、監(jiān)管檢查、季度通報里，甚至能直接決定一家銀行的生死走向。

但問題是，很多同事可能只知道名字，沒真正弄清楚它們的含義和邏輯。今天這篇文章，我們就把這三大指標拆開來講，盡量用“人話”幫你理解它們的關系。

一、不良貸款率：風險的“體溫計”

不良貸款率（簡稱“不良率”），就是貸款里面“收不回來的部分”占比。

公式：不良貸款率 = 不良貸款余額 ÷ 貸款總額 × 100%

監(jiān)管要求：一般控制在3%以內。

為什么不良率這么重要？

因為它是銀行風險的“體溫計”。只要體溫一升高，就意味著體內有炎癥。同樣的，農商行一旦不良率上升，就說明貸款風險開始聚集。

農商行的特點：

1、縣域經濟波動大，一遇上農產品價格下跌、企業(yè)現(xiàn)金流緊張，貸款質量很容易惡化。

2、涉農貸款、小微貸款占比高，本身風險暴露更快。

小提醒：不良率升高≠一定危險，但如果連續(xù)幾個季度上升，風險就要警惕了。

二、撥備覆蓋率：風險的“防護網(wǎng)”

撥備覆蓋率（簡稱“撥備率”），就是銀行提前為壞賬準備的錢，占不良貸款的比例。

公式：撥備覆蓋率 = 貸款損失準備金余額 ÷ 不良貸款余額 × 100%

監(jiān)管要求：不得低于120%。

（2019年數(shù)據(jù)，來自證券時報）

撥備率可以理解為銀行的“防護網(wǎng)”。

1、如果不良貸款是一場暴雨，撥備就是雨衣。雨再大，只要雨衣夠厚，身體就不會濕透。

2、撥備不足，就意味著風險一旦爆發(fā)，銀行沒有“緩沖層”。

農商行的難點：盈利能力有限，撥備常常“顧此失彼”：

1、撥備提足了，利潤就薄了；

2、利潤想多報一點，撥備就可能不足。

小提醒：撥備覆蓋率太高，也可能意味著“藏利潤”；太低，就是“風險裸奔”。

三、資本充足率：銀行的“免疫力”

資本充足率，就是銀行用來抵御風險的資本金，占風險加權資產的比例。

公式：資本充足率 = 資本總額 ÷ 風險加權資產 × 100%

監(jiān)管標準：不得低于8%。

（2019年數(shù)據(jù)，來自面包財經）

可以把資本充足率理解為銀行的“免疫力”。

1、免疫力強，扛得住大病。

2、免疫力弱，一點風吹草動就可能倒下。

農商行的現(xiàn)實：

1、很多農商行資本補充渠道有限，主要靠利潤留存或定向募股；

2、一旦不良率上升、撥備增加，資本就容易被“吃掉”。

小提醒：資本充足率低于標準，就可能被監(jiān)管重點盯防，甚至限制業(yè)務。

四、三大指標之間的關系

很多人會把這三個指標割裂開來看，其實它們是一套“連鎖反應”：

不良率升高→ 需要更多撥備→ 擠占利潤，降低資本充足率；

撥備不足→ 風險暴露更快 →資本承壓；

資本充足→ 能緩沖不良和撥備的沖擊。

可以用一個形象的比喻：

不良率= 傷口有多大；

撥備率= 創(chuàng)可貼夠不夠；

資本充足率= 整個身體的抵抗力強不強。

三者共同決定了一家銀行能不能穩(wěn)得住。

五、對農商行人的啟示

這三個指標看似“財務報表上的數(shù)字”，但和每個崗位的人都息息相關。

高管：要懂得三大指標的動態(tài)平衡，不能只盯利潤不看風險。

中層：要學會用指標判斷分支機構的經營情況，及時調整業(yè)務方向。

基層：要明白你放出去的每一筆貸款，最終都會反饋到這三大指標上。你的一筆“人情貸”，可能就是銀行指標惡化的起點。

“不良率、撥備率、資本充足率”不是冰冷的數(shù)字，而是銀行健康的“體檢三件套”。掌握它們，不僅能幫你理解行里的經營狀況，也能提升你和客戶溝通時的專業(yè)度。

你所在的農商行，這三大指標表現(xiàn)如何？是安全邊際充足，還是在壓力邊緣徘徊？歡迎在評論區(qū)留言。