文/每日財(cái)報(bào) 張恒

2026年2月14日監(jiān)管披露的公告顯示，四川銀行因涉及9項(xiàng)違法違規(guī)行為，被處以警告及罰款274.57萬元；同時(shí)，對(duì)4名負(fù)有相關(guān)責(zé)任的中層管理人員同步追責(zé)，合計(jì)罰款6萬元。

這份“機(jī)構(gòu)與個(gè)人雙罰”的罰單，是銀行業(yè)嚴(yán)監(jiān)管常態(tài)下的一次常規(guī)執(zhí)法，也對(duì)銀行進(jìn)一步完善內(nèi)控合規(guī)體系提出了要求。

監(jiān)管處罰揭示合規(guī)管理待提升，

內(nèi)控建設(shè)仍需持續(xù)完善

本次四川銀行涉及的違規(guī)事項(xiàng)，覆蓋業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理等多個(gè)環(huán)節(jié)，并非孤立的操作失誤，反映出四川銀行在日常管理中存在流程執(zhí)行不到位的地方。

此次處罰的重心集中于反洗錢領(lǐng)域的三項(xiàng)核心違規(guī)：客戶身份核驗(yàn)流程存在疏漏、可疑交易監(jiān)測(cè)與報(bào)告機(jī)制失靈、甚至與身份不明的客戶發(fā)生交易。

在金融統(tǒng)計(jì)、賬戶管理、反假貨幣乃至財(cái)政資金管理等基礎(chǔ)運(yùn)營(yíng)層面，四川銀行同樣暴露出一系列問題，包括數(shù)據(jù)報(bào)送不實(shí)、賬戶開立審核不嚴(yán)、現(xiàn)金收付環(huán)節(jié)反假履職不力、違規(guī)占?jí)贺?cái)政資金等行為。

另外，此次違規(guī)行為還延伸至金融科技應(yīng)用與征信信息管理這兩個(gè)日益重要的領(lǐng)域。

本次處罰鮮明特點(diǎn)是“雙罰制”的嚴(yán)格落實(shí)。4名來自總行運(yùn)營(yíng)、個(gè)金、渠道等部門及具體支行的中層管理人員被點(diǎn)名罰款，體現(xiàn)了監(jiān)管壓實(shí)崗位責(zé)任的導(dǎo)向，也督促銀行將合規(guī)管理進(jìn)一步下沉至業(yè)務(wù)一線，傳遞出監(jiān)管“問責(zé)到崗、追責(zé)到人”的堅(jiān)定決心。

這也表明了，銀行的合規(guī)責(zé)任絕非僅停留在總行層面或紙面制度，必須穿透至每一個(gè)業(yè)務(wù)條線、每一個(gè)分支機(jī)構(gòu)、每一位關(guān)鍵崗位人員。旨在從根本上扭轉(zhuǎn)“集體違規(guī)、無人擔(dān)責(zé)”的困境，迫使管理層將合規(guī)要求切實(shí)嵌入業(yè)務(wù)流程。

《每日財(cái)報(bào)》注意到，2025年四川銀行多家分支機(jī)構(gòu)也曾因合規(guī)問題受到監(jiān)管處罰，本次單筆處罰金額相對(duì)較高。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，去年四川銀行已有4家分行收到央行罰單，其中3家涉及反洗錢違規(guī)，涼山支行、攀枝花分行等核心分支機(jī)構(gòu)先后因多項(xiàng)合規(guī)問題被罰。2025年5月，四川銀行達(dá)州分行因5項(xiàng)違規(guī)被罰41.7萬元；到了9月，接連有三家支行一同被處罰——內(nèi)江分行因2項(xiàng)違規(guī)被罰34.1萬元；涼山支行因5項(xiàng)違規(guī)被罰款114.98萬元；攀枝花分行因3項(xiàng)違規(guī)被罰款49.62萬元。

盡管四川銀行在歷年經(jīng)營(yíng)中持續(xù)強(qiáng)調(diào)合規(guī)風(fēng)控建設(shè)，并在內(nèi)部會(huì)議中明確風(fēng)險(xiǎn)防控與穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的核心地位，但從連續(xù)的監(jiān)管信息來看，內(nèi)控合規(guī)的執(zhí)行與落地效果仍需持續(xù)強(qiáng)化，合規(guī)管理體系仍有優(yōu)化空間。

對(duì)四川銀行而言，在業(yè)務(wù)穩(wěn)步擴(kuò)張的階段，持續(xù)完善內(nèi)控流程、提升合規(guī)執(zhí)行力度，將成為穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的重要基礎(chǔ)。

營(yíng)收高漲，利潤(rùn)增長(zhǎng)不及預(yù)期

前不久四川銀行公布了2025年1-9月信息披露報(bào)告，未經(jīng)審計(jì)財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)顯示，截至2025年三季度末，四川銀行總資產(chǎn)突破5100億，營(yíng)業(yè)收入已達(dá)72.75億元，接近2024年全年水平；凈利潤(rùn)20.38億元，已超過2024年全年利潤(rùn)。

2025年前三季度經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)呈現(xiàn)出“規(guī)模穩(wěn)步增長(zhǎng)、盈利有所分化”的特征。營(yíng)業(yè)收入同比大幅增長(zhǎng)22.69%，凈利潤(rùn)僅微增約0.44%，歸母凈利同比下降1.55%至20.17億元。

這中間的“剪刀差”，背后有兩大因素?cái)_動(dòng)：一是持續(xù)增長(zhǎng)的費(fèi)用及信用減值損失，進(jìn)一步推高了營(yíng)業(yè)成本，對(duì)利潤(rùn)增長(zhǎng)空間形成掣肘。2025年前三季度四川銀行業(yè)務(wù)及管理費(fèi)達(dá)25.87億元，同比增長(zhǎng)15.23%；計(jì)提信用減值損失14.2億元，同比增長(zhǎng)4.95%，處于高位。兩大重要指標(biāo)相互作用下，促使該行總營(yíng)業(yè)支出增長(zhǎng)了11%。

二是所得稅費(fèi)用激增，最終影響到了凈利潤(rùn)。數(shù)據(jù)顯示，報(bào)告期末四川銀行的利潤(rùn)總額還可高達(dá)31.79億元，同比大幅增長(zhǎng)49.32%，但是所得稅費(fèi)用由上年同期的約1億元暴漲至11.41億元，因此扣減下凈利潤(rùn)也就縮小了很多，無明顯增長(zhǎng)。而其所得稅費(fèi)用的大漲，可能是因?利潤(rùn)增長(zhǎng)?與?納稅調(diào)增項(xiàng)目擴(kuò)大?（如存款保險(xiǎn)費(fèi)、遞延所得稅資產(chǎn)轉(zhuǎn)回）共同作用的結(jié)果。

拉長(zhǎng)周期來看，四川銀行的營(yíng)收增速?gòu)?023年的37.42%，降到2024年的28.74%，至2025年前三季度已經(jīng)降到了22.69%。

不過，營(yíng)收中也有很多亮色。最突出的表現(xiàn)當(dāng)屬于利息凈收入和手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入均錄得較大增長(zhǎng)，去年前三季度前者同比大幅增長(zhǎng)49.63%，成為營(yíng)收的關(guān)鍵支柱；后者增速達(dá)28.28%，其財(cái)富管理這條“第二增長(zhǎng)極”，正在加速。

受債券市場(chǎng)波動(dòng)影響，四川銀行投資收益、公允價(jià)值變動(dòng)收益出現(xiàn)階段性下滑，去年前三季度，四川銀行其他綜合收益的稅后凈額由盈轉(zhuǎn)虧，為-9.77億元，而上年同期則為2.59億元，對(duì)營(yíng)收形成一定擾動(dòng)，同時(shí)其他債權(quán)投資規(guī)模有所增加，未來需持續(xù)關(guān)注市場(chǎng)波動(dòng)帶來的管理壓力。

規(guī)模穩(wěn)健擴(kuò)張，政信業(yè)務(wù)占比偏高

在經(jīng)營(yíng)規(guī)模上，四川銀行保持持續(xù)擴(kuò)張態(tài)勢(shì)。截至2025年三季度末，總資產(chǎn)較年初增長(zhǎng)18.17%，貸款、存款分別增長(zhǎng)14.96%、18.35%，均保持兩位數(shù)增長(zhǎng)，雖然增速較此前有所放緩，但仍處于行業(yè)較優(yōu)水平。

從信貸結(jié)構(gòu)來看，四川銀行一方面圍繞地方發(fā)展戰(zhàn)略，加大對(duì)科技金融、綠色金融、先進(jìn)制造業(yè)、涉農(nóng)領(lǐng)域的信貸投放，服務(wù)地方實(shí)體經(jīng)濟(jì)效果顯著。截至2025年9月末，制造業(yè)、涉農(nóng)、綠色金融、科技型企業(yè)貸款均實(shí)現(xiàn)較快增長(zhǎng)，金融資源與區(qū)域產(chǎn)業(yè)發(fā)展結(jié)合較為緊密。

另一方面，銀行在租賃商務(wù)服務(wù)、公共設(shè)施、公用事業(yè)等領(lǐng)域貸款投放占比相對(duì)較高，政信類業(yè)務(wù)在貸款結(jié)構(gòu)中占比偏高。數(shù)據(jù)顯示，相關(guān)領(lǐng)域貸款合計(jì)占比接近38%，高于省內(nèi)其他城商行水平。

公開資料顯示，目前四川銀行資金授信覆蓋省內(nèi)21個(gè)市州、規(guī)模超萬億元，累計(jì)投放資金超8900億元，將金融“活水”精準(zhǔn)滴灌到各市重點(diǎn)項(xiàng)目、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型等各個(gè)領(lǐng)域。截至2025年9月末，全行制造業(yè)貸款余額173.8億元，較年初增速15.9%，同比增長(zhǎng)35.3%；全行涉農(nóng)貸款余額452.3億元，將資源精準(zhǔn)投向39個(gè)欠發(fā)達(dá)縣域；綠色金融業(yè)務(wù)余額225.8億元，累計(jì)投放全省綠色債券47只，金額57.4億元；科技型企業(yè)貸款余額107.9億元，同比增長(zhǎng)27.9%。

據(jù)企業(yè)預(yù)警通平臺(tái)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，在四川省內(nèi)城商行中，四川銀行政信類貸款占比位居前列。

從2024年數(shù)據(jù)來看，四川銀行在“租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)”的貸款占比33.63%，“水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)”貸款占比2.22%，再加上“電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)”占比2.03%，三者合計(jì)占總貸款比例已經(jīng)達(dá)到了37.88%。

上述三項(xiàng)政信類業(yè)務(wù)貸款占總貸款的比例中，省內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的四川天府銀行僅為5.83%，樂山銀行為10.52%，綿陽銀行為32.08%，瀘州銀行為30.7%，均要低于四川銀行接近38%的權(quán)重。

此類業(yè)務(wù)資產(chǎn)質(zhì)量相對(duì)穩(wěn)健，不良率保持在較低水平，對(duì)四川銀行整體資產(chǎn)質(zhì)量形成支撐，2024年全行不良貸款率降至1.38%。但從長(zhǎng)期發(fā)展看，信貸資源在特定領(lǐng)域集中度相對(duì)較高，隨著地方債務(wù)管理規(guī)范化推進(jìn)，銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)仍有進(jìn)一步分散與優(yōu)化的空間，多元化業(yè)務(wù)布局值得持續(xù)推進(jìn)。

整體來看，四川銀行依托區(qū)域資源優(yōu)勢(shì)，資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)步擴(kuò)大，營(yíng)收保持增長(zhǎng)，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力持續(xù)增強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)基本面保持穩(wěn)健。同時(shí)，銀行也面臨內(nèi)控合規(guī)待提升、盈利增速階段性放緩、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)相對(duì)集中等問題。

未來，在嚴(yán)監(jiān)管環(huán)境下，四川銀行若能持續(xù)夯實(shí)合規(guī)內(nèi)控基礎(chǔ)，優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)與盈利模式，降低業(yè)務(wù)集中度，穩(wěn)步推進(jìn)零售、財(cái)富管理、普惠金融等多元化布局，有望實(shí)現(xiàn)更具質(zhì)量的可持續(xù)發(fā)展。

丨每財(cái)網(wǎng)&每日財(cái)報(bào)聲明

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