隨著數(shù)字經(jīng)濟(jì)與跨境支付的快速發(fā)展，一種以境外禮品卡為媒介、利用匯率差套利的新型犯罪悄然滋生。此類(lèi)犯罪借助虛擬商品的跨境性、匿名性特點(diǎn)，規(guī)避外匯監(jiān)管，不僅嚴(yán)重?cái)_亂金融市場(chǎng)秩序，更已淪為串聯(lián)電信詐騙、跨境洗錢(qián)等多種犯罪的“超級(jí)樞紐”。

2025年2月25日，鄭州市中級(jí)人民法院對(duì)一起特大非法倒賣(mài)境外禮品卡案作出二審裁定，駁回20名被告人的上訴，維持原判。這起由新密市檢察院依法辦理的案件，涉案非法營(yíng)收高達(dá)6330萬(wàn)元，被告人最終被以非法經(jīng)營(yíng)罪判處七年六個(gè)月有期徒刑至五個(gè)月拘役不等刑罰，并處14萬(wàn)至145萬(wàn)元罰金。案件的成功辦理，彰顯了檢察機(jī)關(guān)打擊新型金融犯罪、守護(hù)金融安全的堅(jiān)定決心，也為防范此類(lèi)跨境非法交易敲響了警鐘。

20人團(tuán)伙搭建跨境“禮品卡黑市”

2022年4月，一間位于鄭州市管城區(qū)寫(xiě)字樓內(nèi)的公司悄然成立——河南崧之莫網(wǎng)絡(luò)科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“崧之莫公司”），股東為周貝、鄭樂(lè)、盧成、李奇4人。與普通網(wǎng)絡(luò)科技公司不同，這家企業(yè)的核心業(yè)務(wù)并非技術(shù)開(kāi)發(fā)，而是非法倒賣(mài)境外禮品卡，通過(guò)賺取跨境匯率差牟取暴利。

所謂境外禮品卡，是由境外企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的預(yù)付儲(chǔ)值卡，分為電子卡和實(shí)體卡兩類(lèi)，涵蓋商品儲(chǔ)值卡（蘋(píng)果、谷歌、亞馬遜等平臺(tái)）、支付平臺(tái)卡（PayPal、Visa禮品卡等）、電信服務(wù)卡（AT&T、Verizon等運(yùn)營(yíng)商充值卡）等多種類(lèi)型。這類(lèi)卡片因可跨境使用、流通便捷，原本是跨境電商、留學(xué)生、游戲玩家等群體的實(shí)用工具，卻被不法分子盯上了其中的“套利空間”。

崧之莫公司成立后，迅速搭建起嚴(yán)密的運(yùn)營(yíng)體系：招募業(yè)務(wù)員設(shè)立卡商部A、B兩組，盧成負(fù)責(zé)A組及公司財(cái)務(wù)，周貝掌管B組，鄭樂(lè)專注拓展業(yè)務(wù)，李奇統(tǒng)籌后勤保障。其核心運(yùn)作模式堪稱“跨境倒買(mǎi)倒賣(mài)流水線”：通過(guò)VPN翻墻登錄WhatsApp等境外社交軟件，對(duì)接尼日利亞持有大量禮品卡的人員（業(yè)內(nèi)俗稱“小黑”），以低于奈拉官方匯率的價(jià)格，通過(guò)中間人“林石橋”提供的尼日利亞賬戶支付奈拉收購(gòu)禮品卡；隨后將這些卡片轉(zhuǎn)手賣(mài)給境內(nèi)收卡人員，對(duì)方以低于美元官方匯率的人民幣結(jié)算，公司則從中賺取雙重匯率差。

巨額利潤(rùn)的誘惑下，這條非法產(chǎn)業(yè)鏈迅速擴(kuò)張。2022年5月，經(jīng)鄭樂(lè)介紹，蘆青加入該非法網(wǎng)絡(luò)，在崧之莫公司學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)模式后，成立鄭州市船未商貿(mào)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“船未公司”），與崧之莫公司共用上下游資源，以相同模式開(kāi)展倒賣(mài)業(yè)務(wù)。2023年10月，蘆青又拉攏周谷入伙，在新密市一寫(xiě)字樓內(nèi)設(shè)立“首席團(tuán)隊(duì)工作室”，進(jìn)一步擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模。至此，一個(gè)由2家公司、1個(gè)工作室組成，共計(jì)20人的犯罪團(tuán)伙正式成型，其非法生意在隱蔽中越做越大。

為掩蓋非法主營(yíng)業(yè)務(wù)，周貝等人還在公司內(nèi)開(kāi)設(shè)國(guó)內(nèi)電商部，在京東、拼多多等平臺(tái)售賣(mài)面膜、裝飾畫(huà)等產(chǎn)品，但該業(yè)務(wù)僅安排2人打理，純粹是用于混淆視線的“遮羞布”。截至案發(fā)，崧之莫公司非法營(yíng)收達(dá)5372萬(wàn)元，船未公司非法營(yíng)收958萬(wàn)元，兩公司合計(jì)非法營(yíng)收超6330萬(wàn)元。

根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》規(guī)定，外匯包括外幣支付憑證或支付工具。案涉境外禮品卡雖表面為商業(yè)預(yù)付卡，但卡內(nèi)金額以美元計(jì)價(jià)，本質(zhì)上是通過(guò)買(mǎi)賣(mài)卡片實(shí)現(xiàn)美元與奈拉的跨境兌換，屬于變相買(mǎi)賣(mài)外匯行為，嚴(yán)重違反國(guó)家外匯管理規(guī)定。

精準(zhǔn)指控?fù)羲椤昂戏ā眰窝b

2024年3月，新密市公安局接到上級(jí)線索，反映轄區(qū)內(nèi)存在非法從事跨境業(yè)務(wù)的可疑活動(dòng)，隨即展開(kāi)調(diào)查，這起隱藏在寫(xiě)字樓內(nèi)的特大非法經(jīng)營(yíng)案就此浮出水面。

到案后，周貝等人拒不認(rèn)罪，辯稱其交易的是“虛擬商品”，以人民幣結(jié)算不涉及外匯，行為不構(gòu)成違法。但警方調(diào)取的聊天記錄戳穿了他們的謊言：“快過(guò)年了，大家得注意點(diǎn)，做卡得安全第一。我想把奶（暗指尼日利亞貨幣奈拉）規(guī)避一下”“做報(bào)表不要奶拉、支出貨物”，字里行間暴露了他們明知外匯交易應(yīng)在指定場(chǎng)所進(jìn)行，卻刻意躲避監(jiān)管的主觀故意。

2024年9月，案件移送新密市檢察院審查起訴。承辦檢察官受理案件后，面對(duì)新型犯罪的復(fù)雜案情，一方面細(xì)致審查案卷材料，梳理20名被告人的分工、資金流向、交易流程等關(guān)鍵事實(shí)；另一方面深入研究相關(guān)法律法規(guī)，明確案件定性依據(jù)。

根據(jù)2019年最高法、最高檢《關(guān)于辦理非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)、非法買(mǎi)賣(mài)外匯刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》，違反國(guó)家規(guī)定，實(shí)施倒買(mǎi)倒賣(mài)外匯或者變相買(mǎi)賣(mài)外匯等行為，擾亂金融市場(chǎng)秩序，情節(jié)嚴(yán)重的，以非法經(jīng)營(yíng)罪定罪處罰。其中，非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在500萬(wàn)元以上或違法所得10萬(wàn)元以上為“情節(jié)嚴(yán)重”，非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額2500萬(wàn)元以上或違法所得50萬(wàn)元以上為“情節(jié)特別嚴(yán)重”。

承辦檢察官指出，該團(tuán)伙以境外禮品卡為媒介，本質(zhì)是變相買(mǎi)賣(mài)外匯，非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額高達(dá)6330萬(wàn)元，遠(yuǎn)超“情節(jié)特別嚴(yán)重”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，其行為已構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。同時(shí)，檢察機(jī)關(guān)還發(fā)現(xiàn)，該團(tuán)伙的上游“供貨商”“黃波”、提供境外賬戶的中間人“林石橋”等涉案人員尚未到案，已依法建議公安機(jī)關(guān)繼續(xù)追逃，力求全鏈條打擊。

2024年9月，新密市檢察院以非法經(jīng)營(yíng)罪對(duì)周貝、鄭樂(lè)等20名被告人依法提起公訴。庭審中，檢察官圍繞案件事實(shí)、證據(jù)鏈條、法律適用等關(guān)鍵問(wèn)題，清晰闡述了被告人的犯罪行為對(duì)金融市場(chǎng)秩序的嚴(yán)重危害，出示了聊天記錄、資金流水、證人證言等一系列證據(jù)，有力反駁了被告人的無(wú)罪辯解。

2024年12月10日，新密市人民法院作出一審判決，全部采納檢察機(jī)關(guān)的指控意見(jiàn)和量刑建議，對(duì)20名被告人作出有罪判決：判處主犯周貝有期徒刑七年零六個(gè)月，并處罰金130萬(wàn)元；判處鄭樂(lè)有期徒刑五年，并處罰金145萬(wàn)元；判處盧成有期徒刑五年零六個(gè)月，并處罰金130萬(wàn)元；判處蘆青有期徒刑五年零三個(gè)月，并處罰金110萬(wàn)元；判處李奇有期徒刑二年零七個(gè)月，并處罰金60萬(wàn)元；其余15名被告人分別被判處相應(yīng)刑罰。宣判后，部分被告人提出上訴。2025年2月25日，鄭州市中級(jí)人民法院經(jīng)審理，終審裁定駁回上訴，維持原判。

令人惋惜的是，該犯罪團(tuán)伙成員均較為年輕，案發(fā)時(shí)周貝僅24歲，年齡最大的李奇也不過(guò)31歲。本應(yīng)在人生賽道上奮力拼搏的他們，因貪圖暴利觸碰法律紅線，最終身陷囹圄，付出了沉重的代價(jià)。

檢察建議筑牢金融防線

“此類(lèi)犯罪看似簡(jiǎn)單的‘倒卡套利’，實(shí)則已形成組織嚴(yán)密、跨境運(yùn)作的黑色產(chǎn)業(yè)鏈，給司法監(jiān)管帶來(lái)不小挑戰(zhàn)?！背修k檢察官結(jié)合案件辦理情況，總結(jié)出此類(lèi)非法倒賣(mài)境外禮品卡犯罪的三大典型特征。

一是隱蔽性強(qiáng)，跨境勾連順暢。犯罪分子利用VPN技術(shù)突破網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管，通過(guò)WhatsApp等境外通訊工具與境外“小黑”對(duì)接，避開(kāi)傳統(tǒng)金融監(jiān)管體系。交易雙方無(wú)需實(shí)名認(rèn)證，僅通過(guò)虛擬身份完成溝通和資金流轉(zhuǎn)，監(jiān)管部門(mén)難以追溯交易源頭和資金去向。

二是支付復(fù)雜，資金鏈條隱蔽。犯罪涉及奈拉等非主流外幣跨境結(jié)算，規(guī)避了我國(guó)外匯管制的直接監(jiān)管；同時(shí)混用多種支付工具，形成復(fù)雜的資金流轉(zhuǎn)網(wǎng)絡(luò)。禮品卡的數(shù)字化特性使其易于分割、轉(zhuǎn)移和變現(xiàn)，成為非法資金流動(dòng)的“便捷載體”。

三是組織嚴(yán)密，分工明確。已形成完整產(chǎn)業(yè)鏈條：上游對(duì)接境外“小黑”獲取禮品卡資源，中游負(fù)責(zé)維護(hù)VPN網(wǎng)絡(luò)、搭建交易平臺(tái)，下游拓展境內(nèi)銷(xiāo)售渠道尋找買(mǎi)家，各環(huán)節(jié)專業(yè)分工、相互配合，形成穩(wěn)定的犯罪網(wǎng)絡(luò)。

更值得警惕的是，此類(lèi)犯罪已從單一的匯率套利，演變?yōu)榇?lián)多種犯罪的“超級(jí)樞紐”。境外禮品卡的上游貨源可能涉及盜刷境外信用卡、竊取電商平臺(tái)賬戶等違法犯罪；下游則可能被用于虛開(kāi)發(fā)票、偷逃稅款、跨境洗錢(qián)等活動(dòng)，部分電信詐騙分子還利用禮品卡的匿名性誘導(dǎo)消費(fèi)者泄露交易信息，實(shí)施詐騙。這一黑色產(chǎn)業(yè)鏈不僅破壞我國(guó)金融管理秩序，更對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全構(gòu)成嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

檢察官在淘寶、閑魚(yú)、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)等電商平臺(tái)搜索“境外禮品卡”，發(fā)現(xiàn)仍有大量相關(guān)商品信息，均以美元、英鎊等外幣標(biāo)價(jià)，以低于官方匯率的人民幣結(jié)算。這些看似“優(yōu)惠”的交易背后，可能潛藏著非法套利、衍生犯罪的巨大風(fēng)險(xiǎn)。

為從源頭上遏制此類(lèi)犯罪蔓延，近日，新密市檢察院在案件辦結(jié)后，結(jié)合案件暴露的監(jiān)管漏洞，向公安、金融監(jiān)管、市場(chǎng)監(jiān)管、網(wǎng)信等部門(mén)發(fā)出檢察建議：強(qiáng)化跨境網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管，加大對(duì)VPN非法使用的查處力度；加強(qiáng)電商平臺(tái)治理，清理境外禮品卡非法交易信息；建立部門(mén)協(xié)作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)信息共享、聯(lián)合執(zhí)法，精準(zhǔn)打擊跨境非法買(mǎi)賣(mài)外匯行為；開(kāi)展普法宣傳教育，向企業(yè)和群眾揭示非法倒賣(mài)境外禮品卡的法律風(fēng)險(xiǎn)和衍生危害。

檢察官說(shuō)法

外匯管理是國(guó)家金融安全的重要組成部分，任何組織和個(gè)人都應(yīng)當(dāng)在合法合規(guī)的框架內(nèi)從事跨境資金交易。企業(yè)和個(gè)人切勿因貪圖小利參與境外禮品卡非法交易，避免觸犯法律；如發(fā)現(xiàn)相關(guān)違法犯罪線索，應(yīng)及時(shí)向有關(guān)部門(mén)舉報(bào)。下一步，檢察機(jī)關(guān)將持續(xù)加強(qiáng)與相關(guān)部門(mén)的協(xié)作配合，緊盯新型金融犯罪的發(fā)展態(tài)勢(shì)，不斷提升辦案專業(yè)化水平，全鏈條打擊相關(guān)犯罪，為維護(hù)國(guó)家金融安全和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序提供堅(jiān)實(shí)的司法保障。

（通訊員 張勝利）