文 / 董興榮 李秦

當(dāng)前，司庫體系建設(shè)已成為企業(yè)優(yōu)化資源配置、強(qiáng)化財(cái)務(wù)管控、增強(qiáng)價(jià)值創(chuàng)造能力的重要支撐，更是推動企業(yè)構(gòu)建世界一流財(cái)務(wù)管理體系的戰(zhàn)略突破口。面對日益復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，推進(jìn)司庫管理轉(zhuǎn)型升級，實(shí)現(xiàn)資金運(yùn)營的集約化、精細(xì)化與智能化，對提升企業(yè)核心競爭力與抗風(fēng)險(xiǎn)能力具有重大意義。

在國企改革深化與數(shù)字化轉(zhuǎn)型的浪潮中，司庫體系建設(shè)已成為企業(yè)提升核心競爭力、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵引擎。作為地方國企的領(lǐng)軍者，越秀集團(tuán)以“看得見、調(diào)得動、管得住、用得好”為目標(biāo)，成功打造新一代智慧司庫體系。這一創(chuàng)新實(shí)踐不僅實(shí)現(xiàn)了資金運(yùn)營的集約化、精細(xì)化與智能化，更在系統(tǒng)集成、業(yè)務(wù)創(chuàng)新與價(jià)值創(chuàng)造方面取得了突破性成果，為地方國企財(cái)務(wù)管理數(shù)智化轉(zhuǎn)型樹立了典范。憑借卓越的司庫管理系統(tǒng)與實(shí)踐成果，越秀集團(tuán)榮獲“2025財(cái)資獎：最佳司庫——地方優(yōu)秀實(shí)踐獎”，以及2025中國司庫建設(shè)標(biāo)桿企業(yè)大獎“司南獎”的“地方企業(yè)司庫建設(shè)標(biāo)桿企業(yè)”獎。

01

以司庫體系建設(shè)為抓手，驅(qū)動集團(tuán)數(shù)字化轉(zhuǎn)型

為全面貫徹落實(shí)國務(wù)院國資委“對標(biāo)世界一流企業(yè)管理提升行動”工作要求，越秀集團(tuán)積極響應(yīng)關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)資金管理的號召，推動財(cái)務(wù)管理體系向現(xiàn)代化轉(zhuǎn)型。立足于自身高質(zhì)量發(fā)展的內(nèi)在需求，集團(tuán)旨在通過系統(tǒng)性的資金管理升級，進(jìn)一步提升資金集約化水平、運(yùn)營效率和風(fēng)險(xiǎn)防控能力。在此背景下，越秀集團(tuán)選擇與行業(yè)領(lǐng)先的遠(yuǎn)光軟件股份有限公司（簡稱“遠(yuǎn)光軟件”）開展深度合作。雙方充分借鑒國內(nèi)外先進(jìn)的司庫管理理念與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，通過科學(xué)的頂層設(shè)計(jì)和分階段的實(shí)施路徑，穩(wěn)步推進(jìn)智能化、平臺化的智慧司庫體系建設(shè)。

越秀集團(tuán)分步實(shí)施、持續(xù)迭代，通過“三步走”策略，推動資金管理職能由傳統(tǒng)的操作執(zhí)行，向?qū)I(yè)化運(yùn)營、統(tǒng)籌化風(fēng)控與價(jià)值創(chuàng)造的方向轉(zhuǎn)型升級，致力于打造價(jià)值創(chuàng)造型司庫體系。在這一過程中，集團(tuán)實(shí)現(xiàn)了資金管理精細(xì)化、收付結(jié)算自動化、投融資業(yè)務(wù)信息化，以及對資金風(fēng)險(xiǎn)的及時掌控和輔助決策的智能化支持。同時，越秀集團(tuán)新一代司庫管理平臺實(shí)現(xiàn)了業(yè)財(cái)資系統(tǒng)全面集成、全資金業(yè)務(wù)承載，全面滿足集團(tuán)跨業(yè)態(tài)資金資源管理需求，助力集團(tuán)提質(zhì)增效，為集團(tuán)戰(zhàn)略落地提供強(qiáng)有力保障。

02

全域數(shù)據(jù)打通與業(yè)務(wù)閉環(huán)，驅(qū)動司庫管理智能升級

國務(wù)院國資委《關(guān)于推動中央企業(yè)加快司庫體系建設(shè) 進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理的意見》指出，司庫信息系統(tǒng)是司庫管理的重要支撐，中央企業(yè)要通過建立集成、智能、可靠的信息系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)資金等金融資源的集約、高效和安全管理。

越秀集團(tuán)充分兼顧境內(nèi)外金融市場差異，克服多業(yè)態(tài)產(chǎn)業(yè)格局的復(fù)雜性，并全面遵循境內(nèi)外金融監(jiān)管要求，采用“頂層設(shè)計(jì)統(tǒng)一規(guī)劃+分板塊迭代上線”的策略，以實(shí)施方法論為指導(dǎo)穩(wěn)步推進(jìn)司庫管理系統(tǒng)建設(shè)。集團(tuán)以每個板塊特色業(yè)務(wù)內(nèi)容形成板塊藍(lán)圖，并最終搭建與上線多個大業(yè)務(wù)模塊，打造以賬戶和結(jié)算為基礎(chǔ)、以“資金池—內(nèi)部拆借—內(nèi)部調(diào)撥”為內(nèi)循環(huán)、以“融資—計(jì)劃—理財(cái)”為外循環(huán)的閉環(huán)流程體系（圖1）。在此過程中，遠(yuǎn)光軟件依托在司庫管理系統(tǒng)建設(shè)方面的深厚積累，助力越秀集團(tuán)實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)集成與業(yè)務(wù)創(chuàng)新雙突破。

圖1 越秀集團(tuán)司庫管理系統(tǒng)架構(gòu)

第一，系統(tǒng)集成實(shí)現(xiàn)全局互聯(lián)。越秀集團(tuán)司庫管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了與周邊系統(tǒng)全面打通，集成了超過35套系統(tǒng)，包括核算系統(tǒng)、流程引擎、主數(shù)據(jù)、銀企通道、會計(jì)檔案、稅務(wù)系統(tǒng)、合同系統(tǒng)等，接口復(fù)用率達(dá)到81%。

第二，全流程線上化重構(gòu)資金運(yùn)營新范式。越秀集團(tuán)司庫管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了全資金業(yè)務(wù)承載，包括資金計(jì)劃、賬戶管理、境內(nèi)外資金池、外匯管理、資金調(diào)撥、資金拆借、理財(cái)管理、融資管理、結(jié)算管理、資金數(shù)據(jù)指標(biāo)分析等多個業(yè)務(wù)模塊。新一代司庫管理平臺實(shí)現(xiàn)內(nèi)部拆借、資金調(diào)撥、資金計(jì)劃、融資管理、理財(cái)管理、賬戶管理、資金結(jié)算等資金業(yè)務(wù)全面線上管理，賬戶和資金可視率均達(dá)到100%。在滿足監(jiān)管要求的前提下，越秀集團(tuán)通過搭建企業(yè)資金池，實(shí)現(xiàn)對資金的實(shí)時歸集，并完善了內(nèi)部資金拆借通道和拆借規(guī)則，實(shí)現(xiàn)了資金的統(tǒng)一調(diào)撥與使用，大大提高了內(nèi)部資金的運(yùn)作效率。同時，越秀集團(tuán)通過構(gòu)建完整資金計(jì)劃體系，形成流動性管理抓手，強(qiáng)化流動性風(fēng)險(xiǎn)的事前管控。

第三，數(shù)據(jù)分析構(gòu)筑集團(tuán)決策新引擎。越秀集團(tuán)搭建了自主分析平臺，通過資金數(shù)據(jù)沉淀，形成8個業(yè)務(wù)分析主題，創(chuàng)建了越秀集團(tuán)獨(dú)有的合并范圍視角的分析指標(biāo)，成為各板塊資金決策的重要依據(jù)。此外，越秀集團(tuán)還建立起司庫信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)管理機(jī)制，不斷增強(qiáng)和完善司庫信息系統(tǒng)功能，打通數(shù)據(jù)壁壘，實(shí)現(xiàn)與業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)的兼容互通、數(shù)據(jù)共享。通過多維度賬戶分析、資金計(jì)劃預(yù)實(shí)分析、融資規(guī)模及成本分析、存款收益分析等功能，集團(tuán)利用大數(shù)據(jù)技術(shù)輔助分析，激活數(shù)據(jù)價(jià)值，多維度、全方面監(jiān)控資金信息，為管理決策提供可靠的數(shù)據(jù)支撐。

03

從全球運(yùn)營到產(chǎn)業(yè)賦能，多維重塑資金管理效能

越秀集團(tuán)在司庫體系建設(shè)方面取得的成果（圖2），不僅反映為技術(shù)架構(gòu)的升級，更在過去一年多的業(yè)務(wù)場景實(shí)踐中，轉(zhuǎn)化為顯著的經(jīng)濟(jì)效益與管理提升，充分彰顯了其在行業(yè)內(nèi)的標(biāo)桿價(jià)值。

圖2 越秀集團(tuán)司庫體系建設(shè)成效

一是形成全球化資金運(yùn)營能力。越秀集團(tuán)司庫體系成功適配境外金融市場規(guī)則，搭建了覆蓋香港、澳門等地的跨境資金池與銀企直聯(lián)通道，實(shí)現(xiàn)了對境外資金的“可視、可控”。這一舉措不僅盤活了境外沉淀資金，為跨境資金聯(lián)動奠定基礎(chǔ)；同時，通過與創(chuàng)興銀行等金融機(jī)構(gòu)的緊密合作，共同探索跨境金融科技創(chuàng)新的新模式，提升了雙方的客戶服務(wù)體驗(yàn)與市場競爭力。

二是深度賦能核心產(chǎn)業(yè)。圍繞地產(chǎn)、資本、食品等核心板塊的差異化需求，越秀集團(tuán)司庫體系實(shí)現(xiàn)了從資金管理到業(yè)務(wù)增長的精準(zhǔn)賦能。首先是地產(chǎn)板塊，越秀集團(tuán)通過構(gòu)建集團(tuán)級地產(chǎn)資金池，將分散在各項(xiàng)目公司的閑置資金進(jìn)行歸集與統(tǒng)一調(diào)度，顯著提升整體資金利用效率，強(qiáng)化總部對資金的全局管控能力，實(shí)現(xiàn)了存量資金的高效盤活與統(tǒng)籌管控。其次是資本板塊，越秀集團(tuán)利用司庫管理平臺與統(tǒng)一結(jié)算平臺、銀行系統(tǒng)的深度集成，將傳統(tǒng)的單筆支付模式升級為高效的批量“打包”支付模式，有效提升付款效率98%以上，以支撐業(yè)務(wù)的高速拓展與規(guī)?；\(yùn)營。最后是食品板塊，越秀集團(tuán)構(gòu)建了敏捷、統(tǒng)一的營銷與收款生態(tài)。通過上線非銀結(jié)算平臺，搭建“越秀收銀臺”，為食品等面向終端消費(fèi)的業(yè)務(wù)提供了集支付、分賬、對賬于一體的綜合解決方案。該平臺整合多家銀行與非銀渠道，成功將渠道收款費(fèi)率降低20%以上，并實(shí)現(xiàn)對超千家經(jīng)銷商的廣泛覆蓋，顯著提升了營銷端的運(yùn)營效率與客戶體驗(yàn)。

三是推動綠色運(yùn)營與降本增效。通過資金結(jié)算全鏈條自動化，越秀集團(tuán)每年可減少大量人工操作。隨著電子會計(jì)檔案單套制的落地，預(yù)計(jì)每年將減少超百萬份紙質(zhì)回單的使用，在降低運(yùn)營成本的同時，也為集團(tuán)踐行綠色低碳發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。

經(jīng)過一年多的運(yùn)營實(shí)踐，越秀集團(tuán)司庫體系不僅在支付效率、成本節(jié)約、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面取得了量化成果，更在支撐戰(zhàn)略業(yè)務(wù)、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同、踐行綠色運(yùn)營等方面展現(xiàn)了深遠(yuǎn)的行業(yè)價(jià)值。隨著數(shù)字經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展，構(gòu)建智能、高效的司庫管理系統(tǒng)，將成為推動企業(yè)財(cái)務(wù)管理數(shù)智化轉(zhuǎn)型、支撐高質(zhì)量發(fā)展的重要舉措。越秀集團(tuán)司庫體系建設(shè)的成功實(shí)踐，展示了地方國企在財(cái)務(wù)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型方面的巨大潛力，也是遠(yuǎn)光軟件在國企數(shù)字化轉(zhuǎn)型領(lǐng)域技術(shù)實(shí)力與落地能力的又一次印證，為更多地方國企推進(jìn)司庫體系建設(shè)提供了可借鑒的路徑。